ঋণপত্র কী?

ঋণপত্র বলতে আমদানিকারক (ক্রেতা) এর অনুরোধে পণ্যের অর্থ প্রদানের নিশ্চয়তা প্রদানের জন্য ব্যাংক কর্তৃক রপ্তানিকারক (বিক্রেতা) কে জারি করা একটি লিখিত শংসাপত্রকে বোঝায়। ঋণপত্রে, ব্যাংক রপ্তানিকারককে ঋণপত্রে নির্ধারিত শর্তাবলীর অধীনে ব্যাংক ডাইভার্টেড বা মনোনীত ব্যাংককে অর্থ প্রদানকারী হিসাবে নির্দিষ্ট পরিমাণের বেশি না হওয়া বিনিময় বিল জারি করার এবং প্রয়োজন অনুসারে শিপিং নথি সংযুক্ত করার এবং নির্ধারিত স্থানে সময়মতো পণ্য গ্রহণের জন্য অর্থ প্রদানের অনুমোদন দেয়।

ঋণপত্রের মাধ্যমে অর্থ প্রদানের সাধারণ পদ্ধতি হল:

১. আমদানি ও রপ্তানি উভয় পক্ষেরই বিক্রয় চুক্তিতে স্পষ্টভাবে উল্লেখ করা উচিত যে ঋণপত্রের মাধ্যমে অর্থ প্রদান করতে হবে;
২. আমদানিকারক এল/সি-র জন্য আবেদনপত্রটি যে ব্যাংকে অবস্থিত সেখানে জমা দেন, এল/সি-র জন্য আবেদনপত্র পূরণ করেন এবং এল/সি-র জন্য একটি নির্দিষ্ট জমা প্রদান করেন অথবা অন্যান্য গ্যারান্টি প্রদান করেন এবং ব্যাংককে (জারিকারী ব্যাংক) রপ্তানিকারককে এল/সি ইস্যু করতে বলেন;
৩. আবেদনের বিষয়বস্তু অনুযায়ী ইস্যুকারী ব্যাংক একটি ঋণপত্র জারি করে যেখানে রপ্তানিকারককে সুবিধাভোগী হিসেবে চিহ্নিত করা হয় এবং রপ্তানিকারকের অবস্থানে অবস্থিত এজেন্ট ব্যাংক বা করেসপন্ডেন্ট ব্যাংকের (সম্মিলিতভাবে উপদেষ্টা ব্যাংক হিসাবে পরিচিত) মাধ্যমে রপ্তানিকারককে ঋণপত্র সম্পর্কে অবহিত করে;
৪. রপ্তানিকারক পণ্য পরিবহনের পর এবং ঋণপত্রের জন্য প্রয়োজনীয় শিপিং ডকুমেন্ট সংগ্রহ করার পর, ঋণপত্রের বিধান অনুসারে, পণ্যটি যেখানে অবস্থিত (এটি পরামর্শদাতা ব্যাংক বা অন্যান্য ব্যাংক হতে পারে) সেই ব্যাংকের সাথে ঋণের জন্য আলোচনা করে;
৫. ঋণের বিষয়ে আলোচনার পর, আলোচনাকারী ব্যাংক ঋণপত্রের কাপে আলোচনার পরিমাণ নির্দেশ করবে।

ঋণপত্রের বিষয়বস্তু:

① ঋণপত্রের ব্যাখ্যা; যেমন এর ধরণ, প্রকৃতি, বৈধতার সময়কাল এবং মেয়াদ শেষ হওয়ার স্থান;
②পণ্যের জন্য প্রয়োজনীয়তা; চুক্তি অনুসারে বর্ণনা
③ পরিবহনের অশুভ আত্মা
④ নথিপত্রের জন্য প্রয়োজনীয়তা, যেমন পণ্যসম্ভার নথি, পরিবহন নথি, বীমা নথি এবং অন্যান্য প্রাসঙ্গিক নথি;
⑤বিশেষ প্রয়োজনীয়তা
⑥প্রদানের নিশ্চয়তা প্রদানের জন্য সুবিধাভোগী এবং ড্রাফট ধারকের জন্য ইস্যুকারী ব্যাংকের দায়িত্ব স্টেশনারি;
⑦ বেশিরভাগ বিদেশী সার্টিফিকেট চিহ্নিত করা হয়: "অন্যথায় নির্দিষ্ট না করা হলে, এই সার্টিফিকেটটি ইন্টারন্যাশনাল চেম্বার অফ কমার্সের "ইউনিফর্ম কাস্টমস অ্যান্ড প্র্যাকটিস ফর ডকুমেন্টারি ক্রেডিট" অনুসারে পরিচালিত হয়, অর্থাৎ, আইসিসি প্রকাশনা নং 600 ("ucp600")";
⑧T/T প্রতিদান ধারা

ঋণপত্রের তিনটি নীতি

①এল/সি লেনদেনের জন্য স্বাধীন বিমূর্ত নীতিমালা
②ক্রেডিট লেটারটি নীতিমালার সাথে কঠোরভাবে সঙ্গতিপূর্ণ
③এল/সি জালিয়াতির ব্যতিক্রমের নীতিমালা

বৈশিষ্ট্য:

ঋণপত্রের তিনটি বৈশিষ্ট্য রয়েছে:
প্রথমত, ঋণপত্র একটি স্বয়ংসম্পূর্ণ উপকরণ, ঋণপত্র বিক্রয় চুক্তির সাথে সংযুক্ত থাকে না, এবং নথিপত্র পরীক্ষা করার সময় ব্যাংক ঋণপত্র এবং মৌলিক বাণিজ্য পৃথকীকরণের লিখিত শংসাপত্রের উপর জোর দেয়;
দ্বিতীয়ত, ঋণপত্র একটি সম্পূর্ণ ডকুমেন্টারি লেনদেন, এবং ঋণপত্র হলো নথিপত্রের বিপরীতে অর্থপ্রদান, পণ্যের উপর নির্ভরশীল নয়। যতক্ষণ পর্যন্ত নথিপত্রগুলি সামঞ্জস্যপূর্ণ থাকে, ততক্ষণ পর্যন্ত ইস্যুকারী ব্যাংক নিঃশর্তভাবে অর্থ প্রদান করবে;
তৃতীয়ত, ইস্যুকারী ব্যাংক পরিশোধের প্রাথমিক দায়বদ্ধতার জন্য দায়ী। ঋণপত্র হল এক ধরণের ব্যাংক ঋণ, যা ব্যাংকের একটি গ্যারান্টি ডকুমেন্ট। পরিশোধের জন্য ইস্যুকারী ব্যাংকের প্রাথমিক দায়বদ্ধতা রয়েছে।

প্রকার:

১. লেটার অফ ক্রেডিট-এর অধীনে খসড়াটি শিপিং ডকুমেন্টের সাথে আছে কিনা তার উপর নির্ভর করে, এটি ডকুমেন্টারি লেটার অফ ক্রেডিট এবং বেয়ার লেটার অফ ক্রেডিট-এ বিভক্ত।
২. ইস্যুকারী ব্যাংকের দায়িত্বের উপর ভিত্তি করে, এটিকে ভাগ করা যেতে পারে: অপরিবর্তনীয় ঋণপত্র এবং প্রত্যাহারযোগ্য ঋণপত্র
৩. পেমেন্টের গ্যারান্টি দেওয়ার জন্য অন্য কোনও ব্যাংক আছে কিনা তার উপর ভিত্তি করে, এটিকে দুটি ভাগে ভাগ করা যেতে পারে: নিশ্চিত ঋণপত্র এবং অপরিশোধিত ঋণপত্র
৪. বিভিন্ন পেমেন্ট সময় অনুসারে, এটিকে ভাগ করা যেতে পারে: দর্শন পত্র, ক্রেডিট ব্যবহার পত্র এবং ক্রেডিট ব্যবহার পত্র।
৫. ঋণপত্রের উপর সুবিধাভোগীর অধিকার হস্তান্তর করা যেতে পারে কিনা তার উপর নির্ভর করে, এটিকে দুটি ভাগে ভাগ করা যেতে পারে: হস্তান্তরযোগ্য ঋণপত্র এবং অ-হস্তান্তরযোগ্য ঋণপত্র
৬. লাল ধারার ঋণপত্র
৭. প্রমাণের কার্যকারিতা অনুসারে, এটিকে ভাগ করা যেতে পারে: ফোলিও লেটার অফ ক্রেডিট, রিভলভিং লেটার অফ ক্রেডিট, ব্যাক-টু-ব্যাক লেটার অফ ক্রেডিট, অ্যাডভান্স লেটার অফ ক্রেডিট/প্যাকেজ লেটার অফ ক্রেডিট, স্ট্যান্ডবাই লেটার অফ ক্রেডিট
৮. ঘূর্ণায়মান ঋণপত্র অনুসারে, এটিকে ভাগ করা যেতে পারে: স্বয়ংক্রিয় ঘূর্ণায়মান, অ-স্বয়ংক্রিয় ঘূর্ণায়মান, আধা-স্বয়ংক্রিয় ঘূর্ণায়মান